Teknik Persiapan Pelaporan SPT PPh Badan & Rekonsiliasi Fiskal

Dalam pelatihan ini, Anda akan diberikan pendalaman materi, mulai dari  pemahaman terkait objek penghasilan, biaya serta unsur lainnya dalam penghitungan PPh Badan. Anda juga akan dibekali kiat-kiat dalam melakukan rekonsiliasi fiskal, serta cara melakukan ekualisasi PPh Badan dengan PPN maupun PPh Potput lainnya. Informasi tersebut dapat membantu mengurangi risiko tax exposure serta meningkatkan efektivitas dan efisiensi pengelolaan PPh Badan perusahaan Anda.

Materi :

1. Penghasilan sesuai UU PPh Perubahan terakhir UU Nomor 7 Tahun 2021

• Penghasilan Objek Pajak
• Penghasilan Final
• Penghasilan Bukan Objek Pajak

2. Pengurang Penghasilan sesuai UU PPh Perubahan terakhir UU Nomor 7 Tahun 2021

• Pengurang penghasilan bruto sesuai ketentuan Fiskal (Pasal 6 UU PPh)
• BIaya yang tidak dapat menjadi Pengurang penghasilan bruto sesuai ketentuan Fiskal (Pasal 9 UU PPh)
• Rekonsiliasi fiscal dan topik khusus

• Koreksi Fiskal Positif
• Koreksi Fiskal Negatif
• Penyusutan
• Cadangan biaya, akrual biaya
• Beban Bunga
• Biaya Promosi
• Penghapusan Piutang tidak dapat ditagih
• Sumbangan
• Natura dan Kenikmatan sesuai UU PPh Perubahan terakhir UU Nomor 7 Tahun 2021
• Selisih kurs
• Biaya Entertainment

3. Pengisian SPT  PPh Badan beserta lampirannya.